Оценка рисков

Исходя из представленных данных, можно сделать следующие выводы:

· проектное кафе займет пустующую нишу на рынке предприятий общественного питания Юго-Западного района г. Одинцово и, таким образом, будет избавлено от сильного конкурентного влияния;

· разработанный проект детского тематического кафе «Радуга» является быстроокупаемым (7 мес.) и прибыльным для своих владельцев (расчетная норма прибыли к концу 2011 года составляет 28%);

· положительная величина чистого приведенного дохода свидетельствует о высокой инвестиционной привлекательности проекта;

· финансовый риск проекта небольшой, так как эта отрасль является быстро окупаемой, а грамотная политика руководства позволит предвидеть и избегать негативных ситуаций, с которыми сталкивается малый бизнес в процессе функционирования.

Проведенный финансово-экономический анализ проекта позволяет говорить о том, что представленный проект может быть реализован с высокой эффективностью.

Таким образом, реализация данного Бизнес-плана позволит создать предприятие общественного питания со стабильным, прогнозируемым доходом и достаточно высокой устойчивостью к изменению критических факторов.

Приложение 1

План движения денежных средств, руб

Наименование статьи

янв.11

фев.11

мар.11

апр.11

май.11

июн.11

июл.11

авг.11

сен.11

окт.11

ноя.11

дек.11

Денежные средства на начало периода

Итого вложения

0

54 474

23 624

87 913

174 851

261 789

301 551

388 489

475 426

445 365

532 302

619 240

Поступления нарастающим итогом

19 149

133 439

270 377

407 314

497 077

634 014

770 952

790 890

927 828

1 064 766

1 154 528

Расчет срока окупаемости вложений

550 000

1

Поступления от сбыта продукции по проекту

186 022

186 022

390 420

390 420

390 420

390 420

390 420

390 420

390 420

390 420

390 420

390 420

Поступления от других видов деятельности

Прямые производственные издержки, в т.ч.

78 823

78 823

165 432

165 432

165 432

165 432

165 432

165 432

165 432

165 432

165 432

165 432

Закупка сырья и материалов

78 823

78 823

165 432

165 432

165 432

165 432

165 432

165 432

165 432

165 432

165 432

165 432

Затраты на сдельную заработную плату

Выплаты на другие виды деятельности

Общие издержки

25 350

25 350

25 350

25 350

25 350

25 350

25 350

25 350

25 350

25 350

25 350

25 350

Зарплата персонала

55 000

55 000

55 000

55 000

55 000

55 000

55 000

55 000

55 000

55 000

55 000

55 000

Взнос в Пенсионный фонд

7 700

7 700

7 700

7 700

7 700

7 700

7 700

7 700

7 700

7 700

7 700

7 700

Единый налог

3 461

3 461

15 725

15 725

15 725

15 725

15 725

15 725

15 725

15 725

15 725

15 725

Перечисление в бюджет Единого налога

22 648

47 176

116 999

47 176

Кэш-Флоу от производственной деятельности

19 149

19 149

114 290

136 938

136 938

89 762

136 938

136 938

19 939

136 938

136 938

89 762

Затраты на приобретение активов

309 675

Другие издержки подготовительного периода

205 000

Кэш-Флоу от инвестиционной деятельности

-514 675

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Собственный (акционерный) капитал

0

Заемный капитал

550 000

550 000

Выплаты в погашение займов

38 083

38 908

39 751

40 613

41 493

42 392

43 310

44 249

45 207

46 187

129 807

Выплаты процентов по займам

11 917

11 092

10 249

9 387

8 507

7 608

6 690

5 751

4 793

3 813

4 603

Банковские вклады

Доходы по банковским вкладам

Выплаты дивидендов

Кэш-Флоу от финансовой деятельности

550 000

-50 000

-50 000

-50 000

-50 000

-50 000

-50 000

-50 000

-50 000

-50 000

-50 000

-134 409

Баланс денежных средств на конец периода

54 474

23 624

87 913

174 851

261 789

301 551

388 489

475 426

445 365

532 302

619 240

574 593

Перейти на страницу: 1 2 3 4

Другие статьи по теме

Расчет рентабельности судна
Одним из основных видов деятельности речного транспорта является перевозка внешнеторговых грузов в судах смешанного «река - море» плавания. По своей экономической природе заграничные перевозки в судах смешанного плавания представляют ...

Механизмы реализации потенциала территории
Сегодня для России одной из важнейших является проблема самодостаточности экономического потенциала регионов. Поэтому долгосрочная политика государственного регулирования должна быть направлена в первую очередь на обеспечение последо ...

Разделы сайта