Распределение и использование прибыли на предприятии

Пояснения к расчёту таблицы 14

Строка 1 "Отчисления в резервный фонд"

строка 1: сумма стр. 1 табл. 13, 3000 тыс. руб.

Строка 2 "Реконструкция цеха"

строка 2: сумма стр. 2 табл. 13, 2750 тыс. руб.

Строка 3 "Строительство жилого дома"

строка 3: сумма стр. 3 табл. 13, 2250 тыс. руб.

Строка 4 "Отчисления в фонд потребления - всего"

строка 4: сумма стр. 4 табл. 13, 3020 тыс. руб.

Строка 5 "На выплату материальной помощи работникам предприятия"

строка 5: сумма стр. 5 табл. 13, 1120 тыс. руб.

Строка 6 "Удешевление питания в столовой"

строка 6: сумма стр. 6 табл. 13, 1000 тыс. руб.

Строка 7 "на выплату вознаграждения по итогам года"

строка 7: сумма стр. 7 табл. 13, 900 тыс. руб.

Строка 8 "Налоги, выплачиваемые из прибыли"

строка 8: сумма стр. 8 табл. 13, 980 тыс. руб.

Строка 9 "Погашение долгосрочного кредита"

строка 9: общая сумма стр. 7 табл. 13, 796 тыс. руб.

Строка 10 "Налог на прибыль 20 %"

строка 10: сумма стр. 8 табл. 13, 5199тыс. руб.

Строка 11 "налог на прочие доходы 9%"

строка 11: общая сумма стр. 10 табл. 13, 180 тыс. руб.

Строка 12 "Выплата дивидендов"

строка 12 заполняется для ОАО.

Строка 13 "Прирост оборотных средств"

строка 13: сумма стр. 7 табл. 12, -850 тыс. руб.

Строка 14 "Нераспределенная прибыль"

строка 14: стр. 16 табл. 7 - сумма строк с 1 по 11 табл. 14 - стр. 13 табл. 14, 22616 тыс. руб.

Таблица 15 Данные к расчёту источников финансирования социальной сферы и НИОКР

№ п/п

Показатель

Номер сметы

I

1

2

3

1

Средства родителей на содержание детей в дошкольных учреждениях

50

2

Средства целевого финансирования

100

3

Собственные средства, направляемые на содержание детских дошкольных учреждений

880

4

Средства заказчиков по договорам на НИОКР

200

5

Собственные средства, направляемые на НИОКР

400

Таблица 16 Проверочная таблица (шахматка) к расчету финансового плана (баланса доходов и расходов)

Таблица 17 Баланс доходов и расходов (финансовый план)

Шифр строки

Разделы и статьи баланса

Сумма, тыс. руб.

001

I. Поступления (приток денежных средств)

002

А. От текущей деятельности

003

Выручка от реализации продукции, работ, услуг (без НДС, акцизов и таможенных пошлин)

88633

004

Прочие поступления:

005

средства целевого финансирования

100

006

поступление от родителей за содержание детей в дошкольных учреждениях

50

007

Прирост устойчивых пассивов

230

008

Итого по разделу А

89013

009

Б. От инвестиционной деятельности

010

Выручка от прочей реализации (без НДС)

7600

011

Доходы от прочих операций

10906

012

Накопления по строительно - монтажным работам, выполняемым хозяйственным способом

329

013

Средства, поступающие от заказчиков по договорам на НИОКР

200

014

Средства, поступающие в порядке долевого участия в жилищном строительстве

710

015

Высвобождение средств из оборота (мобилизация)

-

016

Итого по разделу Б

19745

017

В. От финансовой деятельности

018

Увеличение уставного капитала

-

019

Доходы от финансовых вложений

1806

020

Увеличение задолженности, в том числе:

021

получение новых займов, кредитов

4419

022

выпуск облигаций

-

023

Итого по разделу В

6225

024

Итого доходов

114983

025

II. Расходы (отток денежных средств)

026

А. По текущей деятельности

027

Затраты на производство реализованной продукции (без амортизационных отчислений и налогов, относимых на себестоимость)

55954

028

Платежи в бюджет - всего, в том числе:

13157

налоги, включаемые в себестоимость продукции

5294

029

налог на прибыль

5199

030

налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающейся в распоряжении предприятия

980

031

налоги, относимые на финансовые результаты

1504

032

налоги на прочие доходы

180

033

выплаты из фонда потребления (материальная помощь и др.)

3020

034

Прирост собственных оборотных средств

-850

035

Итого по разделу А

70981

036

Б. По инвестиционной деятельности

037

Инвестиции в основные фонды и нематериальные активы - всего, из них:

038

кап. вложения производственного назначения

8100

039

кап. вложения непроизводственного назначения

3120

040

затраты на проведение НИОКР

400

041

платежи по лизинговым операциям

-

042

долгосрочные финансовые вложения

-

043

расходы по прочей реализации

5340

044

расходы по прочим операциям

9100

045

содержание объектов социальной сферы

1220

046

047

Итого по разделу Б

27280

048

В. От финансовой деятельности

049

Погашение долгосрочных кредитов

4419

050

Уплата процентов по долгосрочным кредитам

796

051

Краткосрочные финансовые вложения

-

052

Выплата дивидендов

-

053

Отчисления в резервный фонд

3000

054

055

Итого по разделу В

8215

056

Итого расходов

106476

057

Превышение доходов над расходами ( + )

+8507

058

Превышение расходов над доходами ( - )

-8507

059

Сальдо по текущей деятельности

+18032

060

Сальдо по инвестиционной деятельности

- 7535

061

Сальдо по финансовой деятельности

- 1990

Перейти на страницу: 6 7 8 9 10 11 12 13 14

Другие статьи по теме

Конкуренция и монополия в рыночной экономике
Современная рыночная экономика представляет собой сложнейший организм, состоящий из огромного количества разнообразных производственных, коммерческих, финансовых и информационных структур, взаимодействующих на фоне разветвленной систем ...

Характеристика угроз экономической безопасности организации
Актуальность работы может быть объяснена несколькими положениями. В условиях экономики переходного периода организации (предприятия), получившие широкую хозяйственную самостоятельность, столкнулись с необходимостью принципиально новы ...

Разделы сайта