Строка 044 "Расходы по прочим операциям"
строка 044: сумма стр. 14 табл. 4, 9100 тыс. руб.
Строка 045 "Содержание объектов социальной сферы"
строка 045: стр.1 табл.15 + стр.2 табл.15 + стр.16 табл.4, 1220тыс. руб.
Строка 047 "Итого по разделу Б"
строка 047: сумма строк (038-046), 27280тыс. руб.
Раздел В. От финансовой деятельности
Строка 049 "Погашение долгосрочных кредитов"
строка 049: сумма стр. 11 табл. 14, 4419 тыс. руб.
Строка 050 "Уплата процентов по долгосрочным кредитам"
строка 050: сумма по строке 9 табл. 10, 760+40 = 796тыс. руб.
Строка 053 "Отчисления в резервный фонд"
строка 053: сумма стр. 1 табл. 10, 3000 тыс. руб.
Строка 055 "Итого по разделу В"
строка 055: сумма строк (049 - 054), 8215тыс. руб.
Строка 056 "Итого расходов"
строка 056: стр. 035 + стр. 047 + стр. 055, 106476 тыс. руб.
Строка 059 "Сальдо по текущей деятельности"
строка 059: стр. 008 - стр. 035, +18032тыс. руб.
Строка 060 "Сальдо по инвестиционной деятельности"
строка 060: стр. 016 - стр. 047, -7535тыс. руб.
Строка 061 "Сальдо по финансовой деятельности"
строка 061: стр. 023 - стр. 055, -1990тыс. руб.
Пояснительная записка
Основным доходом предприятия является прибыль от реализации продукции (25913 тыс. руб.).
Денежными накоплениями предприятия являются:
- амортизация - 1472 тыс. руб.;
- накопления по СМР, выполняемым хозяйственным способом - 329 тыс. руб.
Денежными поступлениями на планируемый период являются:
- средства целевого финансирования (100 тыс. руб.);
- поступления от родителей за содержание детей в дошкольных учреждениях (50 тыс. руб.);
- средства, поступающие в порядке долевого участия в жилищном строительстве (710 тыс. руб.);
- средства, поступающие от заказчиков по договорам на научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы (200 тыс. руб.);
- получение долгосрочных кредитов - 4419 тыс. руб.
- прирост устойчивых пассивов - 230 тыс. руб.
Направления использования финансовых ресурсов предприятия следующие.
- Капитальные вложения.
Капитальные затраты предприятия производственного характера составляют 8100 тыс. руб. Прибыль предприятия, направляемая на капитальное строительство, составляет 2750 тыс. руб. Сюда же направляются амортизационные отчисления - 1472 тыс. руб. Поскольку предприятие планирует провести строительно-монтажные работы подрядным способом, планируются накопления по смете в сумме 329 тыс. руб. Кредит предприятия на производственное строительство составляет 3549 тыс. руб.
Капитальные затраты производственного характера составляют 3120 тыс. руб. Прибыль предприятия, направляемая на капитальное строительство - 2250 тыс. руб. Поступления средств на жилищное строительство в порядке долевого участия - 710 тыс. руб. Кредит предприятия на непроизводственное строительство составляет 870 тыс. руб.;
- прирост собственных оборотных средств за счет прибыли предприятия - 1216 тыс. руб.;
- осуществление научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ - 400 тыс. руб.;
- содержание объектов социальной сферы - 1370 тыс. руб.;
- уплата налогов - 5379 тыс. руб.;
- стимулирование работников организации (отчисления в фонд потребления) - 3020 тыс. руб.;
- отчисления в резервный фонд - 3000 тыс. руб.
За недостаточностью средств на капитальное строительство предприятие привлекает дополнительные средства в форме долгосрочных кредитов в сумме 3200 тыс. руб. В течение года по полученным кредитам предприятие выплачивает проценты по ставке 18% в сумме 796 тыс. руб. Предприятие своевременно рассчитывается по обязательствам с бюджетом - это налог на прибыль в сумме 5199 тыс. руб.; налоги, уплачиваемые с прибыли - 180 тыс. руб.; налоги, относимые на финансовые результаты - 1504 тыс. руб. Главным источником финансирования основных расходов предприятия является прибыль. Прибыль планируемого года составила 27995 тыс. руб. Эту прибыль (балансовую или суммарную) предприятие распределяет на различные нужды. Основным источником формирования финансовых ресурсов предприятия является выручка от реализованной продукции - 88633 тыс. руб. Следующий источник формирования финансовых ресурсов на предприятии - средства целевого финансирования (100 тыс. руб.), средства, поступающие в порядке долевого участия в жилищном строительстве (710 тыс. руб.), а так же средства, поступающие от заказчиков по договорам на научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы (200 тыс. руб.). Кроме того, это поступления от родителей за содержание детей в дошкольных учреждениях (50 тыс. руб.).