Данные таблицы 2.2.1 позволяют установить зависимость роста выработки работающего от изменения структуры численности и выработки рабочего. Способом цепных подстановок можно определить степень влияния обоих факторов. Средняя выработка одного работающего за 2008 г.:
Гвуд = 704 * 0,8920 = 628 тыс. рублей.
Средняя выработка по плану, пересчитанному на производительность труда прошлого года:
ГВ = 704 * 0,8909 = 627 тыс. рублей.
Отсюда за счет снижения удельного веса рабочих планировалось снизить выработку одного рабочего на 1 тыс. рублей и за счет роста выработки рабочего обеспечить увеличение производительности труда на 1 343 тыс. рублей.
Используя аналогичный расчет, было установлено, что фактически структура численности ухудшилась: удельный вес рабочих снизился на 0,33%, что привело к снижению производительности труда на 625,6 тыс. рублей. При этом выработка одного рабочего возросла на 1 653 тыс. рублей, или 334,8%, что обеспечило рост производительности труда по сравнению с прошлым годом на 1 467 тыс. рублей. План по росту производительности труда был перевыполнен на 6,35%.
Но нельзя не отметить и то, что, несмотря на отрицательное влияние потери времени, добыча нефти выросла по сравнению плановыми показателями при снижении численности. Резервом дополнительного роста производительности труда в управлении является сокращение потерь рабочего времени, за счет чего произойдут сокращения затрат рабочего времени на производство продукции.
Абсолютное отклонения численности ОАО "АТЗ" представлено в таблице 3.2.1.
Как видно из таблицы 2.2.1., в значительной степени ФЗП вырос за счет увеличения тарифных ставок и должностных окладов с 1 июля на 15%. Таким образом, в результате роста среднегодовой заработной платы ФЗП увеличился на 514 669 тыс. рублей, особенно данное повышение ФЗП заметно у промышленно-производственного персонала, прирост которого составил 488 792,90 тыс. руб. По строительству снижение численности обеспечило экономию по сравнению с 2007 г. в 50,4 тыс. руб., также рост средней зарплаты на 2,5 тыс. руб., повлиял на общий итог ФЗП по строительству который увеличился на 7 383,7 тыс. руб.
Таблица 2.2.1.
Абсолютное отклонения численности ОАО "АТЗ"
|
Категории персонала |
Среднесписочная численность, чел. |
Среднегодовая зарплата, тыс. руб. |
Отклонение по ФЗП За период 2008 и 2009 гг. | ||||||
|
2008 |
2009 |
Откл (+,-) |
2008 |
2009 |
Откл (+,-) |
всего, тыс. руб |
в том числе за счет изменения | ||
|
числ. |
ср. з/пл | ||||||||
|
Всего по управле-нию |
2 777 |
3 090 |
313 |
6,3 |
8,4 |
2,1 |
518 640,9 |
1 971,90 |
514 669 |
|
ППП |
2 576 |
2 838 |
262 |
6,4 |
8,6 |
2,2 |
490 469,7 |
1 676,80 |
488 792,9 |
|
Непро-мышлен-ный |
149 |
209 |
60 |
4,5 |
5,1 |
0,6 |
20 788,1 |
270 |
20 518,1 |
|
Строи-тельство |
52 |
43 |
-9 |
5,6 |
8,1 |
2,5 |
7 383,7 |
-50,4 |
7 434,1 |