Финансовый план

Все финансовые расчеты выполнены в рамках специализированной программы "Мастерская бизнес-планирования" Ниже перечисленные параметры являются необходимыми для расчетной модели.

Дата начала проекта

01.12.2010

Длительность

2 года

Шаг расчета

месяц

Ставка дисконтирования

15%

Параметры производства и продаж

в днях

Оборачиваемость запасов

15

Доля прибыли, выплачиваемая как дивиденды

100%

В нижеследующих таблицах представлен "Кэш-фло" за два года.

Таким образом, чистая приведенная стоимость проекта за два года - 127148 USD, внутренняя норма доходности - 334%, период окупаемости - 11 месяцев. При размере необходимых инвестиций - 50 000 USD.

В проекте предполагается 100% акционирование одним акционером с последующей ежемесячной выплатой 100% прибыли в качестве его дивидендов.

Таблица 2.12 Кэш-фло, 1-й год

ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

12/2010

1/2011

2/2011

3/2011

4 /2011

5/ 2011

Поступления от продаж

10 533

16 894

Затраты на материалы и комплектующие

886

2 008

2 333

Постоянные издержки

300

17 863

3 808

3 808

3 808

3 808

Зарплата и социальные взносы

339

339

339

339

5 168

5 872

Налоги

737

1 183

Кэш-фло от операционной деятельности

-639

-18 202

-4 147

-5 034

-1 188

3 698

Приобретение основных средств

20 684

Акционерный капитал

50 000

Выплата дивидендов

3 445

Кэш-фло от финансовой деятельности

50 000

-3 445

суммарный денежный поток

49 361

-18 202

-24 832

-5 034

-1 188

253

Денежные средства на начало периода

49 361

31 160

6 328

1 294

106

Денежные средства на конец периода

49 361

31 160

6 328

1 294

106

359

ДВИЖЕНИЕ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

6/2011

7/2011

8/2011

9/2011

10/2011

11/2011

Поступления от продаж

19 006

16 894

16 894

25 341

33 789

33 789

Затраты на материалы и комплектующие

2 290

2 155

2 694

3 772

4310

4 310

Постоянные издержки

3 808

3 808

3 408

3 408

3 408

3 408

Зарплата и социальные взносы

5 971

5 336

5 336

6 937

8 537

8 537

Налоги

1 330

1 183

1 183

1 774

2 365

2 365

Кэш-фло от операционной деятельности

5 13013

4 412

4 273

9 451

15 168

15 168

Приобретение основных средств

Акционерный капитал

Выплата дивидендов

5 127

4 067

4 467

9 645

14 823

14 823

Кэш-фло от финансовой деятельности

-5 127

4 067

4 467

-9 645

-14 823

-14 823

суммарный денежный поток

479

345

-194

-194

345

345

Денежные средства на начало периода

359

839

1 183

989

795

1 140

Денежные средства на конец периода

839

1 183

989

795

1 140

1 485

Перейти на страницу: 1 2 3

Другие статьи по теме

Совершенствование управления основными фондами
В условиях становления рыночных отношений предприятия становятся собственниками определенного обособленного имущества, поэтому важное значение приобретает оценка имущества предприятия. В своей деятельности предприятие для осуществления ...

Повышение производительности труда на предприятии
Производительность труда является одним из важнейших качественных показателей работы предприятия, выражением эффективности затрат труда. Уровень производительности труда характеризуется соотношением объема произведенной продукции или в ...

Разделы сайта